세금포인트는 세금납부에 성실한 납세자의 세금 납부에 대한 보람과 자긍심을 고취하기 위하여 납부한 소득세 또는 법인세 납부금액에 따라 포인트를 부여하여 이 포인트를 이용하여 각종 세금의 납부기한 연장 등과 우수 중소기업 제품의 구입 등에 사용할 수 있도록 국세청에서 만든 제도를 말합니다.

세금포인트란?

2004년 4월 1일부터 국세청에서 관리하는 세금포인트는 개인 또는 중소기업인 법인이 소득세와 법인세를 납부한 금액에 따라 포인트를 부여하고 있습니다.

개인 : 근로, 사업, 기타소득세와 퇴직, 양도소득세가 대상입니다. 다만, 원천징수되는 이자소득세와 배당소득세는 제외됩니다.

법인 : 법인세와 법인세 감면분에 대한 농어촌특별세가 대상입니다.

세금포인트 부여

소득세를 자진 납부한 세액 10만원 당 1점을 부여하고, 고지서를 받고 납부한 경우에는 10만원 당 0.3점을 부여하고 있습니다.

법인세도 자진 납부한 세액 10만원 당 1점을 부여하지만, 고지서를 받고 납부한 금액에 대하여는 부여하지 않습니다.

그러나 당해연도에 환급금이 발생한 경우에는 그만큼 차감하여 부여하고 있지요.

모두 매년 3월에 전년도 납부세액에 대하여 일괄하여 부여됩니다.

원천징수 되는 소득세는 전전년도 납부세액에 대하여 부여되고 있는데요, 예를 들면 2023년도의 경우 2021년 소득세 납부세액을 기준으로 부여된다고 보시면 됩니다.

결국 세금포인트를 조회해 보면 본인의 소득세나 법인세 납부세액을 계산할 수도 있겠습니다.

세금포인트 조회

세금포인트는 국세청 홈택스를 이용하여 조회가 가능합니다.

홈택스를 이용하여 조회하는 방법을 알아볼게요.

먼저 국세청 홈택스에 로그인하셔야 합니다.

로그인을 위해서는 먼저 회원가입을 하셔야겠지요.

로그인 후 위 화면의 붉은 박스의 ‘상담,불복,고충,제보,기타‘를 클릭하세요.

클릭하지 아니하고 커서를 대보면 보이는 화면 구성이 달라져 불편할 수 있으니 클릭하시기 바랍니다.

클릭한 후 화면을 아래쪽으로 스크롤 하시면 아래쪽의 포인트 카테고리의 세금포인트 조회를 클릭합니다.

위 화면처럼 본인의 사용가능 포인트가 조회됩니다.

연도별로 조회가 되고 맨 위쪽에는 현재의 포인트가 금액으로 표시됩니다.

저의 경우 현재 328점으로 조회됩니다.

많은 분들이 그렇겠지만, 저도 현재까지 포인트를 한번도 써보지 못했어요~~

스크롤을 아래쪽으로 하면 이제 포인트 부여 내역과 사용내역이 조회가 됩니다.

연도별로 발생한 소득별로 포인트가 조회 된답니다.

세금포인트 사용혜택

납부기한 등의 연장시 담보면제

국세의 자진신고시 납부할 기한을 연장할 때에는 세법에서 정하고 있는 납세담보물이 필요할 때가 있어요.

납부기한 등을 연장을 신청할 때 포인트 사용조건을 만족하는 경우 납세 담보면제를 신청 가능합니다.

이 때 포인트는 보유하고 있는 세금포인트 × 10만원의 담보면제 가 됩니다.

예를 들면 납부할 세금이 5백만원이면 포인트는 50포인트가 소요되겠지요.

요건 : 신청일 현재 체납된 세금이 고, 최근 2년간 체납 사실 등의 이력을 고려하여 세무서가 세금을 잃어버리거나 놓칠(조세일실) 우려가 없는 경우로서 납부기한 등의 연장 승인 요건을 충족한 경우가 해당됩니다.

저의 생각으로는 신청 요건이 너무 깐깐하다는 생각입니다. 지금까지 세금 납부한 이력을 기준으로 승인을 해 줄거라면 요건을 낮춰도 될거라고 생각하고 있습니다.

이용대상 : 개인과 법인 모두 해당이 됩니다.

이용방법 : 포인트 사용신청서 및 납부기한 등 연장신청서를 세무서 민원실에 제출하면 담당자가 요건 검토 후 승인할 때 신청인의 포인트를 사용합니다.

소액체납자 재산 매각유예

납세자의 1천만원 이하의 체납이 있을 경우 세무서에서 압류한 재산을 포인트를 사용하여 강제 매각의 유예를 신청할 수 있어요.

이 때 포인트는 보유하고 있는 세금포인트 × 10만원의 매각유예가 가능합니다.

이용대상 : 개인과 법인 모두 해당이 됩니다. 

이용방법 : 포인트 사용신청서 및 압류,매각유예 신청서를 세무서 민원실에 제출하면 담당자가 요건 검토후 승인시 포인트를 사용합니다.

인천국제공항 비즈니스센터 이용

인천국제공항을 이용할 때 공항 안에 위치한 모범납세자 전용 비즈니스센터를 이용할 수 있습니다.

개인만 가능하고, 1회 이용시 5p가 사용됩니다.

이용방법 : 비즈니스센터를 방문하여 구비된 사용신청서를 작성한 후 이용이 가능합니다.(단, 평일 업무시간에만 가능)

납세자세법교실 우선 수강

국세청 국세공무원교육원에서 운영하고 있는 납세자세법교실의 각종 교육 수강시 우선수강권을 사용할 수 있어요.

개인만 가능하고, 사용시 3p가 필요해요.

이용방법 : 우선수강권 받기 버튼을 클릭하여 우선수강권을 받아서, 국세공무원교육원 사이트로 이동하여 ‘납세자세법교실 참가신청’에서 우선 수강신청이 가능합니다.

이때 우선수강권 받기는 아래 화면처럼 홈택스 세금포인트 혜택에서 볼 수 있습니다.

국립중앙박물관 할인쿠폰

국립중앙박물관 기획, 특별전시의 관람표 10% 할인을 받을 수 있습니다.

할인 받을 때 1p의 포인트가 소요됩니다.

이용방법 : 홈택스 같은 화면의 할인쿠폰 발행을 클릭하여 쿠폰을 받아, 할인쿠폰을 출력하여 박물관 입장 시 제출하는 방법으로 사용이 가능합니다.

제 생각으로는 요즘 같은 it시대에 휴대폰 등으로 할인쿠폰을 받아 사용할 수 있는 방법을 빨리 도입했으면 좋겠다는 생각입니다.

국립세종수목원 할인쿠폰

수목원 입장할 때 입장료 1천원 정액 할인이 됩니다.

할인쿠폰 발행시 1p가 소요되며, 개인만 가능해요.

이용방법 : 홈페이지에서 할인쿠폰 발행 버튼을 클릭하여 쿠폰을 받아 수목원 입장시 제출하면 됩니다.

국립백두대간수목원 할인쿠폰

백두대간 수목원 입장시 입장료 1천원을 정액 할인 가능합니다.

쿠폰발행시 1p가 소요되고, 개인만 이용가능합니다.

이용방법 : 할인쿠폰 발행 버튼을 클릭하여 쿠폰을 받은 후, 출력하여 수목원 입장시 제출하는 방법입니다.

한국무역보험공사의 국외기업 신용조사 서비스

한국무역보험공사 입장하여 국외기업 신용조사 서비스를 연간 1회 무상으로 이용가능합니다. 이때 포인트가 소요되니 위 표를 참고하세요.

이 서비스는 법인만 가능합니다.

국립생태원 할인쿠폰

국립생태원 입장시 입장료 1천원 정액할인 가능합니다(1p가 소요됨)

이용방법 : 이 서비스는 손택스(모바일)>조회발급>세금포인트 혜택 또는 모바일 쿠폰>할인쿠폰 발행을 하여 이용할 수 있어요.

국립해양생물자원관 할인쿠폰

자원관 입장시 입장료 1천원 정액 할인으로 이용가능합니다.

사용시 1p가 소요되며, 개인만 가능합니다.

이용방법 : 이 서비스는 손택스(모바일)>조회발급>세금포인트 혜택 또는 모바일 쿠폰>할인쿠폰 발행을 하여 이용합니다.

세금포인트 할인쇼핑몰 사용

납세자가 보유하고 있는 세금포인트를 사용하여 중소기업 제품을 할인 받아 상품을 구매할 수 있습니다.

이 사이트는 국세청에서 직접 운영하는 것은 아니고 중소기업유통센터와 협의하여 사용할 수 있도록 한 것으로 보입니다.

할인 쇼핑몰에 접속하기 위해서는 포털에서 검색하여 접속이 가능하기는 가능하지만 어차피 국세청 홈택스에서 로그인하여야 포인트 사용이 가능합니다.

포털에서 검색하여 아래 화면으로 이동하여 국세청 홈택스로 이동하여 홈택스에서 로그인하여 사용합니다.

아래 화면은 국세청 홈택스에서 로그인하여 할인쇼핑몰 입장하는 화면입니다.

세금포인트 할인쇼핑몰 입장하기를 클릭하면 이 쇼핑몰에서 다시 회원가입이 필요하답니다.

물론 처음 1회만 가입하면 다음부터는 바로 쇼핑몰 입장이 가능합니다.

개인정보 동의하고 확인을 클릭합니다.

회원 가입화면입니다.

휴대폰 본인 인증을 먼저 하신 후 약관에 동의하고 가입하기를 클릭하세요.

위 쪽의 기본정보입력의 란은 필수 입력사항이니 빠짐없이 입력하시고, 아래쪽은 선택사항이니 살펴보시고 확인을 클릭합니다.

회원 가입이 끝나고 할인쇼핑몰에 접속한 화면입니다.

다양한 상품들이 올라와 있네요.

잘 살펴보시고 이용하시면 되겠습니다.

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이번에는 국세청에서 납세자의 세금 납부실적에 따라 부여하여 활용하고 있는 세금포인트 제도에 대하여 알아봤습니다.

포인트 부여방법, 홈택스에서 조회하는 방법, 사용방법과 사용할 수 있는 혜택등을 알아보았습니다.

마지막으로는 세금포인트 사용이 가능한 할인쇼핑몰 회원가입 등에 대하여 알아보았는데요, 부여된 포인트를 적절히 사용하는 것도 본인의 절세와 삶에 보탬이 되지 않을 까 생각합니다. 끝.